Podatki, rachunkowość, finanse, szkolenia, kursy, konferencje

Informacje o szkoleniu

Dodatkowe informacje

Cena obejmuje:
- materiały szkoleniowe
- 3 noclegi wraz z wyżywieniem
- atrakcje regionalne

Prowadzący

Paweł Dymlang - doradca podatkowy, doktorant Wydziału Prawa; konsultant ds. podatków w Spółce Doradztwa Podatkowego, wykładowca z zakresu prawa podatkowego, autor artykułów publikowanych m. in. w „Gazecie Prawnej”, Biuletynie VAT, Monitorze Księgowego, Gazecie Małych i Średnich Przedsiębiorstw
Waldemar Modzelewski – doradca podatkowy, specjalista ds. podatków bezpośrednich oraz procedur podatkowych. Obecnie Wiceprezes oraz partner spółki audytorsko-doradczej. Zajmuje się m.in. sporządzaniem opinii prawnych, odwołań, skarg w postępowaniach sądowo – administracyjnych oraz innych pism procesowych w sprawach podatkowych, jak również przeprowadzaniem audytów podatkowych. Absolwent Wydziału Prawa Uniwersytetu im. Adama Mickiewicza w Poznaniu oraz studiów podyplomowych w zakresie podatków. Jest współautorem publikacji z zakresu prawa podatkowego (podatku dochodowego od osób prawych i fizycznych).

Program szkolenia

Podatek od towarów i usług - VAT 2008

Dostawa towarów i świadczenie usług w obrocie krajowym – zakres zmian oraz aktualne problemy podatników.

1. Regulacje zmienione obowiązujące od 1.01.2008 r.
   • zmiany w zakresie budownictwa społecznego
   • nowe regulacje w zakresie podmiotów powiązanych
   • zwolnienie od podatku techników dentystycznych oraz dostawa protez
   • podstawa opodatkowania czynności nieodpłatnych
   • nowa definicja wartości rynkowej i jej wpływ na podstawę opodatkowania
2. Regulacje aktualne – największe problemy podatników
   • opodatkowanie zbycia i ustanowienia prawa wieczystego użytkowania
   • opodatkowanie czynności nieodpłatnych (faktury wewnętrzne, wyłączenie prezentów o małej wartości i próbek)
3. Planowane zmiany – wzmianka
   • nowe planowane zasady ustalania obowiązku podatkowego, rozliczanie usług w okresach rozliczeniowych, podstawa opodatkowania remanentu likwidacyjnego – czy zostaną uchwalone korzystne zmiany dla podatników?, zmiany w zakresie zwolnień podatkowych, podstawa opodatkowania w walucie obcej

Obrót z zagranicą – WDT, WNT, import usług oraz świadczenie usług poza RP.

1. Regulacje aktualne – największe problemy podatników
   • wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (rejestracja, miejsce świadczenia, podstawa opodatkowania, korekty deklaracji, przemieszczanie własnych towarów, fakturowanie, zasady wystawiania faktur wewnętrznych, przeliczanie na złotówki)
   • wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (moment obowiązku podatkowego, przeliczanie na złotówki, opodatkowanie zaliczek, zasady stosowania stawki 0%, dokumentacja WDT)
   • import i „eksport” usług (miejsce świadczenia, usługi związane z nieruchomościami, opodatkowanie usług transportowych, usługi doradcze, opodatkowanie usług na majątku ruchomym, faktury wewnętrzne i faktury handlowe, podwójne opodatkowanie)
2. Planowane zmiany – wzmianka
   • magazyn konsygnacyjny („call of stock”) – regulacje polskie i unijne, nowe zasady opodatkowania przemieszczania własnych towarów, rejestracja VAT-UE a dostawa wewnątrzwspólnotowa – nowe wymogi, obowiązek podatkowy w WDT, stawka 0% i nowe zasady stosowania w zależności od miesiąca otrzymania dokumentu, nowe zasady opodatkowania eksportu i importu towarów, możliwość rozliczenia importu w deklaracji VAT, katalog usług opodatkowanych u nabywcy

Odliczenie podatku VAT

1. Regulacje aktualne – największe problemy podatników
   • kwoty składające się na podatek naliczony,
   • terminy odliczania podatku
   • faktury i noty korygujące (najnowsze orzecznictwo i jego skutki podatkowe)
   • samochody osobowe (leasing, używanie i nabycie)
   • koszty uzyskania przychodów a odliczenie VAT – niezgodność polskich regulacji z regulacjami UE
   • odliczenie poprzez korektę (aport i sprzedaż – różne wyroki sądowe i ich skutki podatkowe)
2. Planowane zmiany - wzmianka
   • nowe zasady ustalania terminu odliczenia podatku naliczonego, korelacja odliczenia podatku z obowiązkiem podatkowym u dostawcy w aspekcie dotychczasowych rozwiązań, znaczenie otrzymania faktury a prawo do odliczenia podatku – zmiana merytoryczna czy tylko formalna
   • nowe terminy zwrotu podatku, zwroty dla podatników z krótkim „stażem podatkowym”, likwidacja kaucji gwarancyjnej, nowe formy zabezpieczenia kwoty zwrotu i ich znaczenie, wniosek o przyspieszony zwrot – nowe zasady, podatnicy wykonujący jedynie czynności poza terytorium Polski – zasady zwrotu podatku, nowe zasady zwrotu podatku w razie niewykonania sprzedaży w okresie rozliczeniowym, zmiany w zakresie częściowego odliczenia VAT, likwidacja zaliczkowego zwrotu podatku VAT,

Faktury i ewidencje – wybrane zagadnienia

• fakturowanie czynności krajowych i zagranicznych – obszary zagrożeń i popełniane błędy
• ewidencje dla potrzeb VAT
• fakturowanie wewnętrzne – zasady wystawiania faktur wewnętrznych
• odliczenie podatku VAT z błędnych faktur w 2008

Wybrane zagadnienia VAT – najnowsze interpretacje i orzecznictwo (sądy krajowe oraz ETS) – aktualizowane na bieżąco.

Problemy podatkowe CIT

Nowe definicje i ich znaczenie

1. Samochód osobowy. Nowa definicja i przepisy przejściowe. Nabycie a amortyzacja.
2. Mały podatnik w podatku dochodowym. Nowa metoda amortyzacji dla małego podatnika oraz zaliczki kwartalne.
3. Zagraniczny zakład. Powiązanie polskich regulacji z międzynarodowym prawem podatkowym.
4. Certyfikat rezydencji

Przychody i koszty podatkowe

1. Pojęcie przychodu i dochodu
2. Moment powstania przychodu . Wystawienie faktury a wydanie towaru.
3. Nowe pojęcie usług „rozliczanych w okresach sprawozdawczych” . Okres przejściowy w przypadku usług medialnych wykonanych
4. Przychody rozpoznawane kasowo.
5. Nowe pojęcie kosztów uzyskania przychodów – nowa definicja czy doprecyzowanie?
6. Koszty bezpośrednie i pośrednie. Rozliczanie kosztów pośrednich dotyczących okresu rocznego i przekraczającego okres roczny.
7. Definicja momentu poniesienia kosztu. Zbliżanie przepisów podatkowych do bilansowych.
8. Wydatki na cele reprezentacji i reklamy
9. Koszty na świadczenia zdrowotne dla pracowników.

Różnice kursowe

1. Przeliczanie przychodów i kosztów w walutach obcych
2. Nowe zasady rozliczania różnic kursowych
3. Różnice kursowe rozliczane według zasad bilansowych.
4. Obowiązkowe i dobrowolne badanie sprawozdania a rozliczenia różnic kursowych.
5. Okres stosowania metody bilansowej oraz obowiązki sprawozdawcze.
6. Nowe „podatkowe” zasady rozliczania różnic kursowych.
7. Pojęcie „faktycznie zastosowanego kursu waluty”. Możliwość korekty kursu waluty przez organy podatkowe.
8. Kompensata a różnice kursowe

Amortyzacja podatkowa

1. Składniki majątku otrzymane w związku z likwidacją osoby prawnej.
2. Aport przedsiębiorstwa - wartość rynkowa a kontynuacja amortyzacji.
3. Zmiany w amortyzacji indywidualnej budynków na
4. Amortyzacja degresywna samochodów po zmianie definicji samochodu osobowego.
5. Fabrycznie nowe środki trwałe – amortyzacja na zasadzie praw nabytych.
6. Nowa metoda amortyzacji dla małych podatników oraz dla podatników rozpoczynających działalność – 50.000 euro jednorazowym kosztem.

Obliczanie wysokości zobowiązania podatkowego, pobór podatku, deklaracje i inne zmiany:

1. Zmiany w zakresie odliczania darowizn.
2. Nowe zasady odliczania podatku zapłaconego za granicą.
3. Zwolnienia podatku od dywidend w miejsce odliczenia od podatku.
4. Przepisy przejściowe dotyczące odliczeń – ochrona praw nabytych.
5. Zaliczki bez deklaracji miesięcznych.
6. Kwartalne zaliczki dla małych podatników oraz podatników rozpoczynających działalność.
7. Roczne deklaracje podatkowe.
8. Zmiany w zakresie zwolnień przedmiotowych.

Patroni medialni

• Kursy
  • Agent celny
  • Doradca podatkowy
  • Dyrektor finansowy
  • Analityk finansowy
  • Kontroler finansowy
  • Główny księgowy
  • Samodzielny księgowy
  • CGAP
  • Kadry i płace.
  • Kursy – pełna lista
• Szkolenia
  • Szkolenia otwarte
  • Warsztaty umiejętności osobistych
  • Szkolenia wewnętrzne
  • Szkolenia dla sfery budżetowej
  • Szkolenia wyjazdowe
• Wydawnictwo PAR
  • Zapowiedzi
  • Nowości
  • Tytuły w sprzedaży
  • Pakiety
  • Wydawnictwo – pełna lista
• Studia podyplomowe
• Księgarnia Księgowego