Podatki, rachunkowość, finanse, szkolenia, kursy, konferencje

Informacje o szkoleniu

Dodatkowe informacje

Cena szkolenia obejmuje:

- dwa noclegi wraz z wyżywieniem w hotelu Campanile
- przedstawienie w teatrze Bagatela
- uroczysta kolacja
- wycieczki z przewodnikiem
- materiały szkoleniowe
- przerwy kawowe

Zapraszamy Państwa na szkolenie do magicznego miasta Krakowa.
Kraków to miejsce niezwykłe, które koniecznie trzeba odwiedzić, o którym trudno zapomnieć…Jedno z niewielu w świecie, gdzie poczujesz prawdziwą historię, splatającą się ze współczesnością…
A wszystko zaczęło się od Kraka…..
Miasto w całej swej historii przyciągało i wciąż przyciąga ludzi niezwykłych.
I niezwykłe będzie nasze szkolenie z Państwem.
Zapraszamy do Hotelu Campanile, który będzie miejscem naszego spotkanie i szkolenia.
Po długiej podróży i zajęciach teatr Bagatela zapewni Państwu nieco rozrywki. Zaś po takiej małej dozie kultury, coś dla ciała – wyśmienita kolacja w Piwnica pod Złotą Pipą. Znajduje się ona na ulicy Floriańskiej, w samym centrum krakowskiego Starego Miasta. W sali restauracyjnej podawane są dania zarówno proste, rodzime, jak i bardziej wyszukane, oryginalne. Intrygująca nazwa lokalu pochodzi z książki J.Haśka "Przygody dobrego wojaka Szwejka" - wynalazł ją krakowski dziennikarz Leszek Mazan, będący ojcem chrzestnym "Złotej Pipy".
Drugiego dnia zabierzemy Państwa na spacer do jakże urokliwego krakowskiego Kazimierza.
Ulicą Szeroką zajrzymy do Synagogi Remuh z cmentarzem wewnątrz, do Synagogi Poppera, Synagogi Starej, dalej spacer uliczkami Kazimierza, by zajrzeć do Synagogi Tempel, Wysokiej, Izaaka, Kupa, Plac Nowy z budynkiem rytualnej rzeźni drobiu, podwórko związane z Listą Schindlera, Plac Wolnica z budynkiem Ratusza i kościołem Bożego Ciała. Po takiej dawce świeżego powietrza znajdziemy wypoczynek w restauracji Arka Noego na krakowskim Kazimierzu. Restauracja słynie z galicyjskiej, żydowskiej kuchni etnicznej, w której każdy z Was znajdzie dla siebie miejsce – tak jak w biblijnej łodzi Noego.

Prowadzący

Waldemar Modzelewski – doradca podatkowy, specjalista ds. podatków bezpośrednich oraz procedur podatkowych. Obecnie Wiceprezes oraz partner spółki audytorsko-doradczej. Zajmuje się m.in. sporządzaniem opinii prawnych, odwołań, skarg w postępowaniach sądowo – administracyjnych oraz innych pism procesowych w sprawach podatkowych, jak również przeprowadzaniem audytów podatkowych. Absolwent Wydziału Prawa Uniwersytetu im. Adama Mickiewicza w Poznaniu oraz studiów podyplomowych w zakresie podatków. Jest współautorem publikacji z zakresu prawa podatkowego (podatku dochodowego od osób prawych i fizycznych).

Paweł Małecki - Doradca podatkowy, wieloletni praktyk. Jest autorem książki i kilku publikacji z zakresu prawa podatkowego. Jest członkiem Krajowej Rady Doradców Podatkowych (organ władzy wykonawczej Krajowej Izby Doradców Podatkowych), Komisji Prawa Podatkowego (organ opiniujący akty prawne dotyczące prawa podatkowego) oraz Zarządu Wielkopolskiego Stowarzyszenia Doradców Podatkowych.
Od 2001 r. jest członkiem Państwowej Komisji Egzaminacyjnej ds. Doradztwa Podatkowego przy Ministerstwie Finansów, przeprowadzającej egzaminy na doradców podatkowych. Prowadzi wykłady z zakresu prawa podatkowego na szkoleniach doradców z Krajowej Izby Doradców Podatkowych oraz na kierunku Doradztwo Podatkowe prowadzonym przy Uniwersytecie im. Adama Mickiewicza.

Program szkolenia

Dzień I – Podatek CIT

I. Nowe definicje i ich znaczenie

1. Samochód osobowy. Nowa definicja i przepisy przejściowe. Nabycie a amortyzacja.
2. Mały podatnik w podatku dochodowym. Nowa metoda amortyzacji dla małego podatnika oraz zaliczki kwartalne.
3. Zagraniczny zakład. Powiązanie polskich regulacji z międzynarodowym prawem podatkowym.
4. Certyfikat rezydencji

II. Przychody i koszty podatkowe

1. Pojęcie przychodu i dochodu
2. Moment powstania przychodu . Wystawienie faktury a wydanie towaru.
3. Nowe pojęcie usług „rozliczanych w okresach sprawozdawczych” . Okres przejściowy w przypadku usług medialnych wykonanych
4. Przychody rozpoznawane kasowo.
5. Nowe pojęcie kosztów uzyskania przychodów – nowa definicja czy doprecyzowanie?
6. Koszty bezpośrednie i pośrednie. Rozliczanie kosztów pośrednich dotyczących okresu rocznego i przekraczającego okres roczny.
7. Definicja momentu poniesienia kosztu. Zbliżanie przepisów podatkowych do bilansowych.
8. Wydatki na cele reprezentacji i reklamy
9. Koszty na świadczenia zdrowotne dla pracowników.

III. Różnice kursowe

1. Przeliczanie przychodów i kosztów w walutach obcych
2. Nowe zasady rozliczania różnic kursowych
3. Różnice kursowe rozliczane według zasad bilansowych.
4. Obowiązkowe i dobrowolne badanie sprawozdania a rozliczenia różnic kursowych.
5. Okres stosowania metody bilansowej oraz obowiązki sprawozdawcze.
6. Nowe „podatkowe” zasady rozliczania różnic kursowych.
7. Pojęcie „faktycznie zastosowanego kursu waluty”. Możliwość korekty kursu waluty przez organy podatkowe.
8. Kompensata a różnice kursowe

IV. Amortyzacja podatkowa

1. Składniki majątku otrzymane w związku z likwidacją osoby prawnej.
2. Aport przedsiębiorstwa - wartość rynkowa a kontynuacja amortyzacji.
3. Zmiany w amortyzacji indywidualnej budynków na
4. Amortyzacja degresywna samochodów po zmianie definicji samochodu osobowego.
5. Fabrycznie nowe środki trwałe – amortyzacja na zasadzie praw nabytych.
6. Nowa metoda amortyzacji dla małych podatników oraz dla podatników rozpoczynających działalność – 50.000 euro jednorazowym kosztem.

V. Obliczanie wysokości zobowiązania podatkowego, pobór podatku, deklaracje i inne zmiany:

1. Zmiany w zakresie odliczania darowizn.
2. Nowe zasady odliczania podatku zapłaconego za granicą.
3. Zwolnienia podatku od dywidend w miejsce odliczenia od podatku.
4. Przepisy przejściowe dotyczące odliczeń – ochrona praw nabytych.
5. Zaliczki bez deklaracji miesięcznych.
6. Kwartalne zaliczki dla małych podatników oraz podatników rozpoczynających działalność.
7. Roczne deklaracje podatkowe.
8. Zmiany w zakresie zwolnień przedmiotowych.

Dzień II i III

VAT obejmujący nowelizację planowananą na 1 lipca 2008

1. Zmiany art. 128 Dyrektywy nr 112 pozwalające na przedłużenie okresu obowiązywania części obniżonych stawek w podatku VAT do końca 2010 roku
2. Znowelizowane rozporządzenie Ministra Finansów przedłużające obniżone stawki w budownictwie, gastronomii, dostawie czasopism i książek
3. Zmiany obszaru Unii Europejskiej na których są stosowane przepisy podatku od wartości dodanej, na podstawie 112 Dyrektywy.
4. Obiekty budowlane. Stawka 7% w budownictwie objętym społecznym programem mieszkaniowym.
5. Wyłączenia z grupy wyrobów akcyzowych zharmonizowanych dostaw gazu i energii elektrycznej.
6. Definicja „wartości rynkowej” towarów i usług i jej wpływ na przepisy dotyczące: dostawy:
   • zamiany, bartery, świadczenia w naturze (brak wzajemnego świadczenia pieniężnego),
   • aporty, przemieszczenia nietransakcyjne w WNT i WDT,
   • „brak określenia ceny" jako przesłanka pominięcia wartości transakcyjnej i za stosowania wartości rynkowej towarów i usług.
7. Jak zabezpieczyć się przed zarzutem nierynkowego charakteru cen:
   • potrącenie w miejsce barterów,
   • posiadanie dowodów określenia ceny (umowy pisemne, korespondencja handlowa, cenniki ofertowe,
   • sposób postępowania firm powiązanych.
8. Identyfikowanie usług turystyki rozliczanej na zasadach marży. Zmiana warunków do stosowania marży
9. Zmiana definicji proporcji oraz korekta podatku naliczonego za 2007 r. (25 lutego 2008 r.) w świetle dyrektywy nr 112/2006.
10. Korekta podatku naliczonego z tytułu zmiany podatkowego przeznaczenia zakupionych towarów i usług:
    • orzecznictwo WSA i ETS,
    • przykłady praktyczne.
11. Zmiana wysokości kwot w przypadku których nie następuje WNT. Obowiązki ewidencyjne.
12. Sprzedaż wysyłkowa z oraz na terytorium kraju – zmiana progów i zasad ich określania
13. Darowizna produktów spożywczych i napoi na rzecz organizacji pożytku publicznego
14. Zwolnienia dla usług dentystycznych (protetycznych). Zmiany załącznika nr 3 do ustawy. Problemy z warunkami dla zwolnienia tych dostaw. Korekty związane ze zmianą zasad opodatkowania.
15. Zmiany w zakresie stosowania stawki 0% w szczególnych przypadkach.
16. Dalsze ograniczenie prawa do odliczenia podatku VAT naliczonego – brak prawa do odliczenia od czynności zwolnionej z VAT i nie objętej VAT. Typowe błędy w tym zakresie i orzecznictwo.
17. Niezgodności rozwiązań w polskiej ustawie o VAT z normami unijnymi -orzecznictwo
18. Obowiązek korekty VAT naliczonego przez organy podatkowe (omówienie aktualnych wyroków sądów administracyjnych).
19. Zmiana kwoty zwolnienia podmiotowego.
20. Przepisy przejściowe
21. Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie kas fiskalnych na 2008 r
22. Proponowane zmiany do nowelizacji, która ma obowiązywać od 1 lipca 2008:
    • skład konsygnacyjny
    • nowe zasady ustalania obowiązku podatkowego
    • eliminacja większości sankcji w podatku VAT
    • zmiany podstawowego okresu rozliczeń w podatku VAT
    • zmiany zasady zwrotu podatku VAT
    • inne podejście do nowych podatników
23. Część dyskusyjna. Odpowiedzi na pytania z zakresu podatku VAT

Patroni medialni