Pułapki podatku VAT
Informacje ogólne o szkoleniu
Wydrukuj program
Miejsce: Bydgoszcz
Data: 2008-01-15
Kod: VAT080115
Prowadzący: Piotr Wąsowski.
Godzin: 7 lekcyjnych
Cena: 499 PLN
Termin płatności: 2008-01-08
Informacje o szkoleniu
Prowadzący
doradca podatkowy, prawnik, specjalizuje się w problematyce leżącej na przecięciu prawa podatkowego handlowego oraz bilansowego, jest także specjalistą w zakresie podatku VAT i postępowań sądowych. Były pracownik organów skarbowych (Urząd Kontroli Skarbowej i Ministerstwo Finansów), obecnie prezes Kancelarii Doradztwa Podatkowego. Autor licznych publikacji z zakresu podatku dochodowego oraz podatku od towarów i usług dla m. in. Rzeczpospolitej, Przeglądu Podatkowego, Doradcy Podatnika, Prawa Przedsiębiorcy.
Program szkolenia
- Zasady ogólne podatku VAT:
- neutralność jako podstawowa zasada w podatku VAT.
- Czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT czyli co opodatkowujemy.
- Zasady rozliczeń podatkowych dotyczące reklamy (przekazania i zużycia świadczenia usług):
- darowizna dlaczego nie można darować towarów,
- świadczenia na rzecz pracownika a podatek VAT,
- samochód służbowy używany dla celów prywatnych konsekwencje w podatku VAT,
- premie pieniężne a VAT,
- nowe zasady dotyczące rozliczenia reklamy,
- kursy walut,
- brak faktury u kontrahenta,
- kolonie wczasy a podatek VAT.
- Określenia miejsca wykonania czynności przy dostawie towarów, świadczeniu usług oraz wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów.
- Rozliczanie podatku należnego:
- szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego,
- nieodpłatne przekazania,
- nabaty, reklamacje itp,
- terminy i zasady potrącania podatku naliczonego.
- Deklaracje i rozliczenia:
- korygowanie deklaracji VAT – 7 na korzyść podatnika poprzez zwiększenie podatku naliczonego,
- przypadki, w których podatnik nie może pomniejszyć podatku należnego o podatek naliczony,
- zasady składania deklaracji oraz informacji podsumowujących,
- skutki występowania nieprawidłowości w deklaracjach VAT,
- odliczanie częściowe podatku oraz korekty podatku naliczonego,
- rozliczania nadwyżki podatku naliczonego nad należnym (zwroty bezpośrednie).
- Podstawa opodatkowania podatkiem VAT:
- faktury,
- rodzaje faktur,
- wystawianie faktur,
- błędy w wystawianiu faktur,
- rozliczanie niezgodności pomiędzy fakturą a dostawą,
- odliczanie VAT z faktur (zakazy),
- etapy przetwarzania danych z faktur,
- faktury, duplikaty, faktury proforma,
- rozliczenie wydatków związanych ze środkiem transportu (samochód a VAT),
- refaktury- kiedy refakturujemy umowy zlecenia,
- Import i eksport:
- przypadki stosowania stawki 0% np. usługi związane bezpośrednio z eksportem towarów,
- naprawa i uszlachetnianie towarów, usługi transportu międzynarodowego itp,
- rozliczania importu towarów z krajów trzecich,
- rozliczania eksportu towarów do krajów trzecich,
- dokumentowania eksportu i importu towarów z krajów nienależących do UE.
- Wewnątrzwspólnotowe nabycie i wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:
- rozliczenie wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów,
- rozliczenie wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów,
- dokumentowanie wewnątrzwspólnotowego nabycia i dostawy towarów,
- zdarzenia podlegające opodatkowaniu,
- rozliczenie niezgodności pomiędzy faktura a dostawą.
- Wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne – procedura uproszczona:
- wpływ trzeciego podmiotu na miejsce świadczenia,
- procedura pełna,
- procedura uproszczona,
- dokumentacja w polskiej firmie – przykład.
- Usługi wykonywane poza granicami RP – zasady opodatkowania.
- Podatek VAT jako kosz uzyskania przychodu:
- koszt nie stanowiący przychodu a możliwość zaliczenia podatku VAT do kosztu,
- struktura odliczeń,
- środki trwałe a podatek VAT.
- Co szykuje nam ustawodawca czyli projekty reform w sejmie.
Każdy uczestnik naszych szkoleń otrzymuje
- Miesięczny bezpłatny dostęp do NetTAX - Bazy Prawa Polskiego On-line
- Rabat 33% na roczny abonament do Bazy Prawnej NetTAX
Patroni medialni
Kalendarz szkoleń i kursów
Pobierz pełny i akutalny kalendarz szkoleń i kursów zawodowych Polskiej Akademii Rachunkowości S.A. w formacie PDF.
