Podatki, rachunkowość, finanse, szkolenia, kursy, konferencje

Informacje o szkoleniu / seminarium

Dodatkowe informacje

Liczne zmiany w podatku VAT powodują, że podatnicy mają problemy z prawidłowym rozliczaniem tego podatku. Większość zmian dotyczy obowiązków, z którymi podatnicy stykają się codziennie (tj. stawek podatkowych, fakturowania, nieodpłatnego świadczenia usług oraz nieodpłatnej dostawy towarów, kupna samochodów i paliwa i odliczenia podatku naliczonego, również miejsca opodatkowania usług). Ponadto ciągłym problemem podatników jest faktura korygująca i jej potwierdzenie odbiór, anulowanie faktur, refakturowanie czy prawidłowe dokumentowanie eksportu i WDT. Celem niniejszego szkolenia jest wskazanie aktualności w podatku VAT z podaniem interpretacji organów podatkowych oraz wyroków sądów administracyjnych.
Uczestnikom szkolenia zostanie przekazana przede wszystkim praktyczna wiedza w zakresie danego tematu

Adresaci szkolenia

Adresatami szkolenia są podatnicy podatku VAT dokonujący zarówno transakcji krajowych jak również międzynarodowych, w szczególności księgowi, pracownicy pracujący w działach księgowości oraz osoby zainteresowane tematyką.


Zgodnie z uchwałą nr 750/2010 Krajowej Rady Doradców Podatkowych
z dnia 8 grudnia 2010 r., doradcy podatkowi biorący udział w niniejszym szkoleniu uzyskają punkty w ramach obowiązkowego stałego podnoszenia kwalifikacji zawodowych.

Prowadzący

Łukasz Gogola

doświadczony wykładowca, praktyk. Absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach oraz ukończył studia podyplomowe z zakresu Finanse i Rachunkowość. Pracownik urzędu skarbowego, m.in. kierownik referatu oraz działu podatku od towarów i usług w Pierwszym Śląskim Urzędzie Skarbowym. Autor artykułów z zakresu podatku od towarów i usług, które ukazują się m.in. w Biuletynie VAT oraz Rzeczpospolitej.

Program szkolenia / seminarium

I. Transakcje krajowe

1. Odpłatna dostawa towarów oraz nieodpłatne przekazanie lub zużycie towarów oraz świadczenie usług i nieodpłatne świadczenie usług:

• poczęstunek kontrahentów oraz spotkania biznesowe,
• nagrody przekazywane w konkursach,
• nieodpłatne przekazania dokonywane przez agencje reklamowe,
• drukowane materiały reklamowe oraz informacyjne,
• inne nieodpłatne przekazania na rzecz pracowników.

2. Klasyfikacja PKWiU i definicja towarów po zmianach;

3. Refakturowanie usług - podstawy prawne, orzecznictwo i praktyka,

4. Nowy mechanizm rozliczania dostawy złomu przez nabywcę złomu oraz rozliczania usług w zakresie przenoszenia uprawnień do emisji do powietrza gazów cieplarnianych przez nabywcę usług;

5. Obowiązek podatkowy w VAT:

• zasady szczególne, moment wystawienia faktury VAT a powstanie obowiązku podatkowego, 
• rozliczanie zaliczek;

6. Podstawa opodatkowania:

• korygowanie podstawy opodatkowania,
• faktura korygująca,
• uprawnienie do korygowania lub anulowania faktury – skutki dla rozliczeń podatku należnego i naliczonego,
• faktury z nieprawidłowymi stawkami podatku skutki dla rozliczeń podatku należnego i naliczonego;

7. Zmiany w zakresie zwolnień przedmiotowych z podatku VAT, w tym zwolnienie w przypadku usług medycznych, usług szkoleniowych, usług zakwaterowania, sprzedaży samochodów;

8. Nowe stawki podatkowe oraz przepisy przejściowe dotyczące stosowania odpowiedniej stawki podatku VAT:

• przepisy przejściowe w zakresie stawek VAT,
• moment wykonania usługi a właściwa stawka VAT,
• usługi rozliczane w okresach rozliczeniowych a prawidłowe zastosowanie stawki podatkowej,
• stawka podatku VAT na ubranka dziecięce.

II. Transakcje międzynarodowe

9. Eksport towarów:

• eksport bezpośredni i pośredni,
• obowiązek podatkowy,
• podstawa opodatkowania,
• zasady stosowania stawki 0%,
• dokumentowanie,

10. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:

• zasady rozliczania wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów,
• moment powstania obowiązku podatkowego,
• podstawa opodatkowania,
• kiedy stawka 0%, - zasady dokumentowania,
• rabaty, - korekty, - kursy walut, obowiązki ewidencyjne i sprawozdawcze,
• faktura, - rozliczanie zaliczek,

11. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:

• określenie miejsca opodatkowania,
• moment powstania obowiązku podatkowego,
• podstawa opodatkowania,
• zasady wystawniania faktur i dokumentowania,
• informacje podsumowujące,
• przypadki nie rozliczania WNT, pomimo przywozu towaru z innego państwa członkowskiego,
• zwroty reklamacyjne a WNT;

12. Szczególna procedura w zakresie świadczenia usług  międzynarodowego  okazjonalnego przewozu drogowego osób,

13. Import usług i eksport usług

• moment powstania obowiązku podatkowego,
• podstawa opodatkowania i raje podatkowe,
• miejsce świadczenia usług – w tym usługi transportowe - zmiana  miejsca opodatkowania w przypadku niektórych usług transportowych,

 

III Podatek naliczony

14. Podatek naliczony – odliczenia, zwroty, prawo do odliczenia;

• odliczenie VAT na podstawie faktury wystawionej przez podmiot nieuprawnionych – ważna zmiana w przepisach,
• odliczenie VAT w przypadku czynności, które powinny być zwolnione lub niepodlegające opodatkowaniu,
• terminy odliczenia,
• duplikat faktury a termin odliczenia VAT,
• odliczenie VAT od usług gastronomicznych oraz noclegowych,

15. Samochód w firmie a VAT, odliczenia VAT przy nabyciu samochodu, odliczanie VAT przy nabyciu paliwa do pojazdu samochodowego, odliczenie VAT od leasingu samochodów – przepisy przejściowe na 2011r. i 2012r. oraz przepisy docelowe,

 

IV. Faktury VAT

16. Fakturowanie, podstawowy i szczególne terminy wystawiania faktur, w tym zaliczkowych, faktura korygująca, nota korygująca, duplikat faktury (z uwzględnieniem zmian w zakresie faktur w dowolnym formacie elektronicznym);

17. "Pusta faktura" – konsekwencje podatkowe – art. 108 ustawy o VAT;

V Najnowsze orzecznictwo polskich sądów administracyjnych na tle praktyki organów podatkowych.

Każdy uczestnik naszych szkoleń otrzymuje

• Miesięczny bezpłatny dostęp do NetTAX - Bazy Prawa Polskiego On-line
• Rabat 33% na roczny abonament do Bazy Prawnej NetTAX

Informacje organizacyjne

Patroni medialni

• Kursy
  • Wszystkie
  • Certyfikacja zawodu księgowego – egzaminy
  • Księgowe
  • Finansowe
  • Przygotowanie do egzam.
  • Podatkowe
  • Dla budżetu
  • Dla bezrobotnych
• Szkolenia / seminaria
  • Szkolenia otwarte
  • Warsztaty umiejętności osobistych
  • Szkolenia wewnętrzne
  • Szkolenia dla sfery budżetowej
  • Szkolenia wyjazdowe
• Wydawnictwo PAR
  • Zapowiedzi
  • Nowości
  • Tytuły w sprzedaży
  • Pakiety
  • Wydawnictwo – pełna lista
• Księgarnia Księgowego